Van begroting naar jaarrekening
Het doel van de jaarrekening is het getrouw weergeven van de feiten en cijfers uit het begrotingsjaar 2020 en een analyse daarvan. Na de vaststelling van de begroting 2020 op 7 november 2019 is in het begrotingsjaar twee keer gerapporteerd over de begrotingsuitvoering door een voor- en een najaarsnota. Door begrotingswijzigingen zijn toen de budgetten geactualiseerd.
Mutaties buiten de voor- en najaarsnota om zijn afzonderlijk voorgelegd.
Resultaat jaarrekening
Voorjaarsnota
Het saldo van de voorjaarsnota was € 2.462.476 voordelig. De belangrijkste voor- en nadelen waren:
Voordelen | bedrag structureel | bedrag incidenteel |
|---|---|---|
Mutaties gemeentefonds | 2.562.818 | |
Actualiseren van budgetten | 49.412 | |
Btw effect begraafplaatsen | 43.605 | |
Paasvuren | 17.800 | |
totaal voordelen | 93.017 | 2.580.618 |
Nadelen | bedrag structureel | bedrag incidenteel |
Baten onroerende-zaakbel. eigenaar niet-woningen | 34.500 | |
Verzekeringen | 83.000 | |
Studiekosten college | 14.000 | |
Budget aanpassingen. | 40.250 | 12.000 |
Kleine mutaties | 27.409 | |
totaal nadelen | 185.159 | 26.000 |
Saldo | -92.142 | 2.554.618 |
Totaal positief resultaat: | 2.462.476 | |
Najaarsnota
De najaarsnota leidt tot een positief resultaat van € 26.000. De belangrijkste voor- en nadelen waren:
Voordelen | Bedrag (€) |
|---|---|
Effecten meicirculaire gemeentefonds | 227.000 |
Corona compensatie | 434.000 |
Sociaal domein (Beschermd wonen) | 320.000 |
Bijdrage exploitatietekort Stark | 42.000 |
Totaal voordelen | 1.023.000 |
Nadelen | Bedrag (€) |
Bestemming middelen meicirculaire (Inburgering) | 79.000 |
Bestuurskosten | 157.000 |
Sportmaterialen | 21.000 |
Saldo kleine mutaties (< € 20.000) | 11.000 |
Dividend BNG | 95.000 |
Sociaal domein (verwachte uitgaven) | 634.000 |
Totaal nadelen | 997.000 |
Totaal positief resultaat | 26.000 |
Overheveling
In de raadsvergadering van 10 december 2020 is besloten om een deel van de in de begroting 2020 specifiek beschikbaar gestelde middelen over te hevelen naar 2021. De reden hiervoor was dat de beoogde prestaties niet in 2020 konden worden afgerond of opgestart. Door de overheveling van deze budgetten naar 2021 kunnen de prestaties en/of activiteiten in 2021 direct vanaf 1 januari worden verricht. Het totaalbedrag van deze begrote budgetten bedroeg € 6.887.000.
Op basis van de rekeningcijfers bedroeg de werkelijke overheveling € 7.479.589.
September- en decembercirculaire
De financiële effecten voor het jaar 2020 uit de september- en decembercirculaire 2020 zijn verwerkt in de jaarrekening (Algemene uitkering). Dit betreft vooral het tweede en derde maatregelenpakket corona compensatie.
Voor sommige onderwerpen wordt de raad gevraagd dit budget door bestemming van het rekeningresultaat weer beschikbaar te stellen in 2021. Dit betreft bijvoorbeeld de extra middelen die in 2020 zijn ontvangen voor de pilot veranderopgave inburgering en de verkiezingen.
Resultaat
Het eindresultaat over 2020 uit de gewone bedrijfsvoering, inclusief de werkelijke overheveling, bedraagt € 2.225.673.
Voor details wordt verwezen naar de toelichting bij het overzicht van baten en lasten.