Overzicht van baten en lasten

Toelichting:
Het voordeel van € 381.000 in dit programma wordt vooral verklaard door:

• Het voordeel op het taakveld sportbeleid en activering bedraagt € 49.000. Het betreft de volgende grotere verschillen:

• Als compensatie voor de btw was als bijdrage SPUK Sportbeleid en activering € 23.000 ontvangen. De bijdrage SPUK was niet begroot.
• Door corona waren diverse lasten (vervoerskosten, sportmateriaal en sportactiviteiten) lager uitgevallen. Dit levert een voordeel van € 19.000 op.
• De kapitaallasten vielen bijna € 9.000 voordelig uit  omdat de invulling van sporthart Westerbork pas in de loop van 2020 was gestart.
• De overige kleine mutaties waren per saldo € 2.000 nadelig.

• Het taakveld sportaccommodaties heeft een nadeel van € 112.000. Het betreft de volgende grotere verschillen:

• Als compensatie voor de btw was als bijdrage SPUK Sportaccommodaties € 179.000 ontvangen. De bijdrage SPUK was niet begroot.
• Door corona waren de huurbaten fors lager. In het totaal waren de baten € 346.000 lager. Hiervan kwam € 137.000 door entreegelden zwembaden en € 201.000 door lager huuropbrengsten sportgebouwen en sportvelden.
• Per saldo waren de energiekosten van alle sportaccommodaties samen € 72.000 hoger van begroot.
• De kosten voor het afvoeren afval waren € 10.000 hoger dan begroot.
• De toerekening van kostenplaatsen leverde een voordeel op van € 125.000. Hiervan heeft € 98.000 betrekking op lagere bestedingen onderhoud gebouwen. Dit betrof vooral de sporthallen in Beilen, Smilde en Westerbork.
• Doordat het project sporthart Westerbork pas eind 2020 was afgerond hoefde de hogere exploitatiebijdrage van € 15.000 nog niet in 2020 beschikbaar gesteld te worden.
• De overige mutaties waren per saldo € 3.000 nadelig.

• Per saldo waren de verstrekte subsidie aan culturele instellingen bijna € 16.000 lager dan begroot.
• De ontvangen bijdrage voor culturele gemeente werd bijna volledig in 2020 besteed. Er resteerde nog een saldo van € 16.000.

• Ten gevolge van corona was aan een drietal kleine musea  € 15.000 als ondersteuning verstrekt.
• Aan het rijk moest € 11.000 terugbetaald omdat door de verkoop van Villa Maria het onderhoud van het monumentale gebouw niet meer door de gemeente had plaatsgevonden.
• De overige kleine mutaties waren per saldo € 8.000 voordelig.

• Het voordeel op het taakveld Media bedraagt € 16.000. Het betreft de volgende grotere verschillen:

• De bijdrage aan de bibliotheek is € 22.000 lager.
• Hier tegen over staan extra eenmalige kosten voor conditiemetingen gebouwen van € 6.000.
• De kleine mutaties waren per saldo nihil.

• Het voordeel op het taakveld Openbaar groen en (openlucht) recreatie bedraagt € 414.000. Het betreft de volgende grotere verschillen:
  • Door het terug ontvangen van de a anneemsom geluidscherm Spier ontstond er een voordeel van € 392.000.
  • De waterschapslasten voor openbaar groen waren € 33.000 hoger dan begroot.
  • De verwachting was dat de afronding van het groenplan Westerbork in 2021 zou plaatsvinden. Daarom was € 20.000 overgeheveld naar 2021.  Alleen had de afronding bijna in 2020 volledig plaatsgevonden. Het overgehevelde bedrag wordt verlaagt met hogere besteding van € 17.000, zie taakveld reserve reservering rekeningsresultaat.
  • Het onderhoud van Stark en de stortkosten waren per saldo € 30.000 lager dan begroot.
  • Door vertraging in de investeringskredieten ontstond er op post kapitaallasten een voordeel van bijna € 45.000.
  • De kleine mutaties waren per saldo € 3.000 nadelig.