Paragrafen

Financiering (Treasury)

Kasgeldlimiet

Regelmatig stellen we liquiditeitsprognoses op. Op basis van deze prognoses trekken we leningen aan.

Het is voor de gemeente niet meer mogelijk om overtollige gelden uit te zetten bij banken. Deze overtollige gelden moeten verplicht worden overgeboekt naar het Rijk. Op het moment dat we de gelden weer nodig hebben, wordt het teruggeboekt. Dit noemen we schatkistbankieren.

De kasgeldlimiet is een percentage van 8,5% van het begrotingstotaal. Het begrotingstotaal 2020 bedraagt € 79,6 miljoen, waarmee de kasgeldlimiet uitkomt op € 6,8 miljoen.
Over 2020 betekent dit dat de gemeente gemiddeld per kwartaal maximaal € 6,8 miljoen aan kortlopende gelden mag opnemen. Dit is een totaalbedrag voor alle rekening-courant saldi bij de banken samen. Komt de gemeente voor een periode langer dan drie kwartalen boven dit bedrag, dan moet dit worden omgezet in een langlopende lening.

Uit onderstaand overzicht blijkt dat de kasgeldlimiet een wisselend beeld laat zien. In het eerste kwartaal is de limiet overschreden. Deze overschrijding valt echter binnen de gestelde regels door de wet fido (maximaal drie opvolgende kwartalen).

In april is een langlopende geldlening aangetrokken van €25 miljoen, waarmee het overschreden kasgeldlimiet is rechtgetrokken. De langlopende geldlening bestaat uit €7 miljoen met een looptijd van 10 jaar en €18 miljoen met een looptijd van 40 jaar.

Onderstaande tabel geeft het verloop van de kasgeldlimiet weer (x € 1.000)

 Stappen (1-4)

(1) Vlottende schuld

(2) Vlottende middelen

(3) Netto vlottende (+) overschot middelen (-)

(1) - (2) = (3)

Ultimo kwartaal 1

          14.000

            5.925

                           -8.075

Ultimo kwartaal 2

                   -

          26.922

                          26.922

Ultimo kwartaal 3

                   -

          25.963

                          25.963

Ultimo kwartaal 4

                   -

          20.434

                          20.434

(4) gemiddelde van (12)

                          16.311

 Stappen (5-9)

 Variabelen

 Bedragen

(5)

kasgeldlimiet (KGL)

                            6.764

(6a) = (5>4)

ruimte onder de KGL

                          23.075

(6b) = (4>5)

overschrijding van de KGL

Berekening

kasgeldlimiet (5)

(7)

Begrotingstotaal

                          79.575

(8)

Percentage regeling

                                8,5

(5) = (7) x (8) / 100

Kasgeldlimiet

                                      6.764

Deze pagina is gebouwd op 06/17/2021 12:16:15 met de export van 06/17/2021 09:32:44